계좌 개설 약관 계산기

이 도구 사용 방법

다음 단계에 따라 오픈 계정 조건 지표를 계산하세요:

1. 선택한 통화로 총 청구 금액을 입력합니다.
2. 표준 신용 기간(구매자가 전액을 지불해야 하는 일수)을 설정합니다.
3. 조기 지불 할인을 제공하는 경우 할인 세부 정보를 추가합니다.
4. 비즈니스의 연간 자본 비용과 이 구매자 유형에 대한 예상 대손 위험을 입력합니다.
5. 계산 버튼을 클릭하여 상세한 현금 흐름 및 위험 지표를 확인합니다.
6. 초기화 버튼을 사용하여 모든 입력을 지우고 다시 시작합니다.

공식 및 로직

이 도구는 표준 B2B 무역 금융 공식을 사용하여 오픈 계정 조건을 평가합니다:

• 예상 청구 금액 = 청구 금액 × (1 - 대손 위험 %)
• 자본 비용 = 청구 금액 × (연간 자본 비용 % / 100) × (신용 기간 / 365)
• 순이익 = 예상 청구 금액 - 자본 비용 - (청구 금액 × 대손 위험 %)
• 실효 연간 이자율(조기 지불 할인용) = (할인 % / (100 - 할인 %)) × (365 / (신용 기간 - 할인 기간))

모든 백분율 입력은 계산 중에 소수로 변환됩니다. 대손 위험은 예상 유입에 대한 확률 조정으로 적용됩니다.

실무 참고 사항

오픈 계정 조건은 B2B 거래에서 일반적이지만 신중한 위험 평가가 필요합니다:

• 업계 표준에 따라 신용 기간을 설정하세요: 일반 거래는 30일, 국제 선적은 60-90일.
• 대손 위험은 구매자의 신용도를 반영해야 합니다: 기존 파트너는 1-2%, 신규 구매자는 5-10%를 사용하세요.
• 조기 지불 할인(10일 조기 지불 시 1-2%)은 현금 흐름을 개선할 수 있지만 순마진을 줄입니다.
• 자본 비용은 비즈니스의 가중 평균 자금 비용 또는 단기 차입 이자율과 일치해야 합니다.
• 고액 청구서의 경우 항상 오픈 계정 조건을 신용 조회 및 무역 신용 보험과 함께 사용하세요.

이 도구가 유용한 이유

오픈 계정 조건을 제공하면 더 많은 B2B 고객을 확보할 수 있지만, 조건을 잘못 관리하면 현금 흐름과 수익성에 타격을 줍니다:

• 표면적인 청구 금액을 넘어 신용을 제공하는 실제 비용을 정량화합니다.
• 구매자 인센티브와 마진 요구 사항의 균형을 맞추는 할인율 설정을 돕습니다.
• 추측에 의존하지 않고 대손 위험을 의사 결정에 통합합니다.
• 묶인 자본의 기회 비용을 비교하여 데이터 기반 무역 조건 협상을 지원합니다.

자주 묻는 질문

오픈 계정 거래 조건이란 무엇인가요?

오픈 계정 조건은 판매자가 먼저 상품을 선적하고 구매자가 나중에 합의된 날짜(일반적으로 배송 후 30-90일)에 지불하는 B2B 결제 방식입니다. 이는 구매자에게는 위험이 낮지만 현금 흐름과 채무 불이행 위험을 판매자에게 전가합니다.

신규 구매자의 대손 위험은 어떻게 추정하나요?

신규 구매자의 경우 신용 이력이 없으면 5-10%의 대손 위험부터 시작하세요. 구매자와의 지불 이력이 쌓이면 이 비율을 낮추거나, 제3자 신용 보고서를 사용하여 더 정확한 위험 점수를 얻으세요.

조기 지불 할인은 언제 제공해야 하나요?

연간 자본 비용이 할인의 실효 이자율보다 높을 때 조기 지불 할인을 제공하세요. 예를 들어, 자본 비용이 연 12%라면, 10일 조기 지불에 대한 2% 할인은 구매자에게 연 36%의 실효 이자율을 제공하므로, 현금이 긴급하게 필요할 때만 가치가 있습니다.

추가 지침

이 도구를 완전한 신용 위험 프레임워크의 일부로 사용하세요:

• $5,000 이상의 오픈 계정 조건을 제공하기 전에 항상 구매자에 대한 신용 조회를 실행하세요.
• 국제 구매자의 경우 더 긴 운송 및 통관 시간을 고려하여 신용 기간을 조정하세요.
• 변동하는 이자율과 시장 상황에 맞춰 오픈 계정 조건을 분기별로 검토하세요.
• 대손 위험이 높은 구매자에게는 손실을 제한하기 위해 신용장 또는 무역 신용 보험을 함께 사용하세요.